Какие Нужны Документы Для Возврата Налога По Ипотеке

Содержание
  1. Документы, необходимые для возврата процентов по ипотеке: актуальный список 2020 года
  2. Смысл налогового вычета
  3. Потенциальные получатели государственной помощи
  4. В каком случае можно частично вернуть уплаченные по ипотеке проценты
  5. Максимальная сумма
  6. Порядок возврата НДФЛ
  7. Документы
  8. Как оформить налоговый вычет – этапы
  9. Справка из банка ВТБ24
  10. Заполнение декларации 3НДФЛ
  11. ​Как получить налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку
  12. 1. Какие налоговые вычеты положены при покупке жилья в ипотеку?
  13. 2. В какой момент возникает право на использование вычета?
  14. 3. Какой порядок использования вычета?
  15. 4. Пример расчета
  16. 5. Когда вычет не предоставляется?
  17. 6. Что еще полезно знать
  18. 7. Какой самый удобный способ получения вычета?
  19. 8. Как подать налоговую декларацию и заявление на вычет через личный кабинет?
  20. 9. Как долго нужно ждать, чтобы получить сумму вычета на руки?
  21. 10. Что делать, если сроки вышли, а деньги не перечислены?
  22. Как получить налоговый вычет за проценты по ипотеке
  23. Но не стоит отчаиваться!
  24. Кто имеет право на возврат подоходного налога
  25. Рассмотрим самый простой случай
  26. Как получить налоговый вычет за проценты по ипотеке за несколько лет
  27. Пропущен срок подачи декларации
  28. Получить вычеты за квартиру и за проценты по ипотеке одновременно
  29. Квартира не сдана в эксплуатацию, а НДФЛ вернуть уже хочется
  30. Когда сдавать декларацию, когда вернут подоходный налог
  31. Как же получить налоговый вычет за уплаченные проценты по ипотеке
  32. Вернуть НДФЛ может работодатель
  33. Возврат процентов по ипотеке в налоговой: когда можно получить возврат налога по процентам по ипотечному кредиту (уплаченные НДФЛ)
  34. Когда можно получить возврат налога по процентам по ипотеке
  35. Как вернуть НДФЛ с процентов по ипотеке через налоговую
  36. Как вернуть НДФЛ с процентов по ипотеке через работодателя
  37. Документы для возврата процентов по ипотеке
  38. Основные документы для возврата налогов за квартиру
  39. В новостройке
  40. Документы для возврата налога за ипотеку по вторичке
  41. Как заказать справку из банка
  42. Какие могут возникнуть проблемы
  43. Полный перечень документов для возврата процентов по ипотеке в России

Документы, необходимые для возврата процентов по ипотеке: актуальный список 2020 года

Какие Нужны Документы Для Возврата Налога По Ипотеке

За 2018-2019 годы ипотека стала самым популярным банковским продуктом. Люди желают иметь собственное жилье. Лучше платить кредит за квартиру, чем снимать чужое жилье. Налоговый вычет средств – актуальная тема, которая волнует потребителя. Рассмотрим подробнее этот вопрос.

Смысл налогового вычета

Ипотечный кредит не одобрят человеку, который не имеет официального трудоустройства. Это говорит о том, что каждый заемщик регулярно проводит отчисления в ФНС в виде подоходного налога, который составляет 13% от заработной платы.

Налоговый вычет – это возврат средств, которые пользователь заплатил за квартиру. Условия распространяются также и на проценты, которые необходимо выплатить. Существуют правила и нормы, установленные налоговым кодексом РФ.

В соответствующей статье (21) вы сможете найти положения, которые регламентируют порядок возврата налогового вычета. Есть ограничения, больше положенной суммы клиент получить не сможет. Иногда документы оформляются на несколько лет, но каждый год заново предоставляются справки на возмещение налога.

Эта государственная услуга позволяет немного облегчить финансовое положения после приобретения жилой площади. Некоторым удается сделать на полученные деньги ремонт, другие делают запрос работодателю, чтобы тот не взимал с ним процент 13% с официальной заработной платы.

Потенциальные получатели государственной помощи

Налоговый кодекс установил, что возврат средств ндфл при ипотеке положен:

  1. Людям, которые взяли целевой кредит на покупку жилья (ипотеку).
  2. Человеку с официальной заработной платой, который исправно выплачивает налоги.
  3. Иностранным гражданам, которые трудоустроены и выполняют налоговые обязательства перед государством.
  4. Супругам, которые распределили доли на имущество мирным путем.

Вычет не положен:

  • Лицам, которые взяли потребительский кредит на любые цели.
  • Индивидуальным предпринимателям с действующими простыми схемами уплаты налога.
  • Женщинам, которые находятся в декретном отпуске и не получают зарплату. Пенсионерам возрастной категории 70+.
  • Человеку, который имеет задолженности по кредитам, перед приставами.

В каком случае можно частично вернуть уплаченные по ипотеке проценты

Специалисты утверждают, что такой возврат денежных средств возможен. Необходимо соблюсти следующие условия:

  • Наличие официального дохода. Государство РФ может вернуть частично средства только с доходов, которые числятся в налоговой декларации.
  • Размер суммы не может быть выше той, что вы уже выплатили в налоговый фонд.
  • Клиент должен подать заявку в налоговую после перечисления установленного объема НДФЛ.
  • Заявитель не может иметь долги перед РФ.
  • Женщина в декретной отпуске и неработающий пенсионер не могут получить налоговый вычет, даже частично.
  • Правом возврата НДФЛ можно пользоваться только однократно.

Максимальная сумма

Чтобы рассчитать сумму, положенную по закону, нужно понять, как производится вычет налога по ипотеке. Когда вы приступаете к расчету средств, то нужно стараться учесть множество ограничений, которые затрудняют положение клиента. Иногда из-за незнания некоторых деталей пользователь не поучает положенные ему 13 процентов от покупки жилья.

Государством устанавливается максимальный порог налогового вычета. Он не может быть выше 2 миллионов рублей на стоимость жилья и 3 миллионов рублей на проценты, которые выплачивает заемщик.

13 процентов от этих сумм составят 260 000 рублей и 390 000. Максимальный возврат денег будет составлять 650 000 рублей.

Потребитель не сможет получить больше указанной суммы, какой бы дорогой не была его квартира.

Государства не сможет выплатить вам больше 650 000 рублей, но меньше запросто. Если клиент заработал миллион, купил квартиру на 500 000 рублей, то вычет будет составлять столько же, а 13% от него будет 65 000 рублей.

Таким образом, положенные 130 000 от полумиллиона в течение 24 месяцев. Если вы оформляете долевую собственность, то распределяться сумма будет, исходя из положенных каждому участнику процесса долей.

Когда супруги приобретают квартиру в качестве совместной собственности, они пишут соответствующее заявление, где указаны их части. Исходя из оформленных документов, будет рассчитываться величина налогового вычета мужу и жене. Доля может быть до 10% до 90%. Если один задействованный участник уже получил имущественный возврат, то второму не выплатят более 50%.

Порядок возврата НДФЛ

Вернуть деньги, которые плательщик внес в казну государства, можно легко и безопасно.

Нужно лишь соблюдать ряд главных правил:

  • Собрать всю документацию, которая необходима для получения вычета в 2019 году. Особенно важно соблюсти точность, если вы отправляете почтой. К тому моменту, когда инспектор найдет ошибку и отправит бумаги назад может пройти слишком много времени.
  • Грамотно заполнить декларацию типа 3ндфл. Там надо отметить личные данные плательщика, объем ссуды в банке, уровень заработной платы.
  • Подать собранный пакет документов в фискальное отделение. Если вы делаете почтовое отправление, то надо обязательно приложить опись содержимого посылки.
  • Заключительный этап – проверка бумаг налоговой инспекцией. Если вам дали положительный ответ, то вы получаете возврат денег после указания расчетного счета в банке, куда должно произвестись зачисление.

Документы

Для того, чтобы оформить имущественный вычет по ипотеке через налоговую, нужно собрать ряд документов. Для подачи в инспекцию потребуется следующий перечень документов:

  1. Паспорт гражданина РФ;
  2. ИНН;
  3. Договор купли-продажи;
  4. Документация, которая подтверждает право о собственности человека;
  5. Заполненная декларация по форме 3-НДФЛ;
  6. Две квитанции об оплате;
  7. Оригинал справки формы 2ндфл;
  8. Заявление на имущественный вычет;
  9. Оформленный график платежей по ипотеке;
  10. Банковская справка, где есть номер для перевода денег.

Любой гражданин, которому уже исполнилось 18 лет. Главное условие:

  • Официальное место работы;
  • Регулярное отчисление средств в налоговую службу.

Главное, чтобы человек регулярно выплачивал подоходный налог в инспекцию. Тогда ему будет положен имущественный вычет. Если у квартиры два собственника, чаще это муж и жена, то потребуется принести свидетельство о заключении брака. Специалисты налоговой требуют предъявлять копию и оригинал документа.

Как оформить налоговый вычет – этапы

Существует три варианта возврата налогового вычета в 2019 году:

  1. При посещении инспекции по месту вашей регистрации.
  2. При заполнении в интернете соответствующей формы, для этого нужно будет зайти на портал «госуслуги.ру».
  3. При подаче заявления в многофункциональном центре (МФЦ).

Адреса налоговых можно найти на сайте государственных услуг. Предварительно пользователь должен пройти регистрацию. Есть несколько этапов. При простой авторизации вам ограничен доступ подачи заявлений, записи в государственные органы.

Если вы пройдете идентификацию, то будет открыт расширенный круг возможностей:

  • Помощь в поиске информации;
  • Запись в различные отделения онлайн;
  • Заказ справок через интернет;
  • Обзор статистики.

Для авторизации вам нужно:

  1. Ввести серию и номер паспорта;
  2. Если у вас произошла смена фамилии, необходимо указать старую;
  3. Ввести данные ИНН;
  4. Заполнить графу места жительства.

Удобнее всего подавать заявление в электронном формате. Чтобы воспользоваться таким типом услуг, необходимо завести личный кабинет. Вводить сведения о налогоплательщике нужно аккуратно, проверяя точность данных.

После того, как администрация сайта проверит точность указанной информации, клиенту откроется доступ к новым услугам. Вы сможете заполнить декларацию на налоговый вычет.

При обращении в МФЦ абсолютно не важно, в какое конкретно отделение вы решите обратиться. Они не привязаны к участкам, поэтому не обязательно приезжать в орган, расположенный по месту жительства.

Справка из банка ВТБ24

Для получения налогового вычета необходимо предоставить в ФНС справку от банка. Рассмотрим документ по примеру справки из ВТБ24, в которой основной считают информацию о тех процентах, которые клиент уже выплатил.

Ее получают в день обращения, понадобится только паспорт РФ. Она содержит следующую информацию:

  • Вид кредитования;
  • Срок погашения займа;
  • Процентная ставка, установленная банком;
  • Общая сумма кредитования;
  • Статус операции.

В Сбербанке можно получить такую же справку, где будет вся информация по текущему кредиту. Это обязательное условие при подаче документов в налоговую.

Заполнение декларации 3НДФЛ

В оформлении бумаг на налоговый вычет при ипотеке главное – грамотно написанная декларация. Выделяют несколько причин отказа:

  1. Неправильный образец декларации. В 2019 году не будут действовать примеры от 2010, 2015 и 2017 года.
  2. Нарушение основных правил при заполнении декларации.
  3. Предоставление не полных данных о владельце имущества.

Заполнять декларацию 3НДФЛ нужно следующим образом, в обязательном порядке:

  • Указать номер мобильного телефона собственника;
  • Указать количество страниц;
  • Для заполнения первого раздела возьмите данные из справки 2НДФЛ, которая включает данные о доходах;
  • В шестом разделе нужно написать точную сумму налога, который вы хотите вернуть;
  • Вписать код бюджетной классификации.

В Российской Федерации действуют следующие коды:

  • Для индивидуальных предпринимателей и юридических лиц – 18210102020011000110;
  • Для лиц, у которых источником дохода фигурирует налоговый агент – 18210102010011000110;
  • Физические лица – 18210102030011000110.

Следуйте четкому алгоритму:

  1. Найдите бланк в интернете, распечатайте 2 экземпляра;
  2. Заполните по форме образца от 2019 года;
  3. Прикрепите пакет необходимых документов;
  4. Отправьте бумаги по почте;
  5. После отправки нужно получить копию описания.

Декларацию типа 3НДФЛ можно подать по электронной почте:

  • Уточнить у налогового инспектора о возможности отправки через интернет;
  • Установить на компьютере специальную программу.

Если вы обратились своевременно, заполнили документы по требованиям, то ждать возврата денег за ипотеку придется недолго.

(5 4,80 из 5)
Загрузка…

Источник: https://Bizneslab.com/dokumenty-dlya-vozvrata-protsentov-po-ipoteke/

​Как получить налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку

Какие Нужны Документы Для Возврата Налога По Ипотеке

Отвечаем на самые популярные вопросы о налоговом вычете на покупку жилья в ипотеку и рассказываем, как проще всего вернуть свои деньги.

Претендовать на налоговый вычет по ипотеке имеет право любой россиянин, доходы которого облагаются налогом по ставке 13%. Налоговые вычеты по НДФЛ предоставляются по окончании налогового периода (календарного года), а подать документы можно в любой момент в течение года.

1. Какие налоговые вычеты положены при покупке жилья в ипотеку?

Если недвижимость приобретается в ипотеку, то, помимо вычета по расходам на ее покупку, заемщик может получить вычет по расходам на погашение процентов по целевому кредиту.

Таким образом, максимальная сумма вычета (13%) в первом случае составит 260 тыс. рублей, во втором — 390 тыс. рублей. В какой момент возникает право на использование вычета?

2. В какой момент возникает право на использование вычета?

При покупке готового жилья — в момент регистрации права собственности.

При покупке строящегося жилья — в момент получения акта приема-передачи.

При приобретении земельного участка (доли) под ИЖС право на вычет предоставляется после получения свидетельства о праве собственности на жилой дом.

3. Какой порядок использования вычета?

Допускается вычет по расходам на покупку нескольких объектов недвижимости (порядок действует с 2014 года, до 2014-го — только на один объект).

Налоговый вычет распространяется только на те доходы, с которых был уплачен НДФЛ в год покупки недвижимости (исключение составляют пенсионеры, они могут оформить вычет за три предыдущих года). Однако если вычет не полностью использован в текущем налоговом периоде, его остаток можно перенести на последующие налоговые периоды.

4. Пример расчета

Допустим, вы приобрели квартиру за 6 млн рублей. Из них первоначальный взнос — 3 млн рублей, остальная сумма (3 млн рублей) — ипотечный кредит на 10 лет под 11% годовых. Вычет, предоставленный на покупку квартиры, составит 260 тыс. рублей (с 2 млн рублей), вычет по процентам по ипотеке — 255 тыс. рублей (с 1,96 млн рублей за 10 лет кредита).

Если официальная зарплата — 100 тыс. рублей в месяц, то сумма налога (13%), выплаченного государству за год, составляет 156 тыс. рублей.

Из расчетов видно, что даже сумму имущественного вычета на покупку можно будет получить примерно за два года.

5. Когда вычет не предоставляется?

  • если жилье оплачено за счет работодателя, средств материнского капитала, бюджетных средств;
  • если договор купли-продажи заключен с гражданином, являющимся по отношению к налогоплательщику взаимозависимым: супруг или супруга, родители (в том числе усыновители), дети (в том числе усыновленные), полнородные и неполнородные братья и сестры, опекун (попечитель) и подопечный).

6. Что еще полезно знать

  • Если жилье было приобретено по договору мены с доплатой, то право на имущественный вычет сохраняется.
  • Если имущество приобретается супругами во время брака, то оно является их совместной собственностью, поэтому оба супруга имеют право на вычет, в том числе право распределить его по договоренности (если квартира стоит 4,5 млн рублей, то каждый из супругов может получить вычет с 2 млн; если квартира стоит 3 млн рублей, то вычет можно распределить, например, так: один супруг получит вычет с 2 млн, второй — с 1 млн рублей).
  • При покупке имущества в общую долевую собственность до 1 января 2014 года размер вычета распределяется между совладельцами согласно их доле.

С 2014 года каждый из собственников вправе получить имущественный налоговый вычет в сумме фактически произведенных расходов, но не более 2 млн рублей.

7. Какой самый удобный способ получения вычета?

Многие знают, что при покупке недвижимости физическому лицу положен налоговый вычет, но не всем известно, что его можно оформить через специальный сервис nalog.ru, использование которого исключает посещение налоговой.

Чтобы подать заявление на налоговый вычет на сайте Nalog.ru, необходимо иметь доступ в «Личный кабинет налогоплательщика для физических лиц».

Получить доступ можно одним из трех способов:

  • с помощью учетной записи реквизитов доступа в «Госуслуги» (только для пользователей, которые обращались для получения реквизитов доступа лично в одно из мест присутствия операторов ЕСИА — Единой системы идентификации и аутентификации (отделения Почты России, МФЦ и др.);
  • с помощью регистрационной карты (можно получить в инспекции ФНС России);
  • с помощью квалифицированной электронной подписи.

8. Как подать налоговую декларацию и заявление на вычет через личный кабинет?

Заполняем налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ. Данные для заполнения можно взять в бухгалтерии по месту работы (заказать справку о суммах начисленных и удержанных налогов за соответствующий год).

Заполнение декларации проходит в несколько этапов: указываются личные данные налогоплательщика, сведения о доходах, затем информация о вычетах, которые планируется получить.

Когда декларация заполнена и исчислена сумма налога к возврату из бюджета, необходимо подать в налоговый орган заявление на возврат. В заявлении указываются реквизиты счета, на который будет перечислена сумма вычета.

К заполненной декларации необходимо приложить список документов, которые должны быть отправлены в инспекцию в электронном виде. Список документов включает в себя:

— документы, подтверждающие право на жилье;

— платежные документы, подтверждающие расходы налогоплательщика при приобретении имущества;

— документы, свидетельствующие об уплате процентов по целевому кредитному договору или договору займа, ипотечному договору (получить соответствующие справки можно в банке);

— при приобретении имущества в общую совместную собственность предоставляется копия свидетельства о браке и заявление о распределении размера имущественного налогового вычета между супругами.

Полный список документов, которые необходимо приложить к декларации, можно посмотреть на портале здесь.

Декларацию, сформированную в режиме онлайн, а также скан-копии сопроводительных документов к декларации необходимо подписать электронной подписью и отправить в налоговую. Создать ключ неквалифицированной электронной подписи и получить сертификат ключа проверки ЭП можно здесь же, в личном кабинете, нажав на «Профиль пользователя».

9. Как долго нужно ждать, чтобы получить сумму вычета на руки?

Максимальный срок рассмотрения заявления (камеральной проверки всех направленных документов) составляет три месяца, на перечисление средств потребуется еще до 30 дней.

10. Что делать, если сроки вышли, а деньги не перечислены?

Связаться с вашей инспекцией (по месту учета налогоплательщика) по телефону. Но, как правило, с конкретной ФНС связаться по контактному телефону невозможно. В этом случае советуем обратиться по общему телефону контакт-центра (есть на сайте nalog.ru), обозначить проблему и попросить соединить с нужной инспекцией. Обычно именно так удается достучаться до нужных специалистов.

Источник: https://www.banki.ru/news/columnists/?id=10030359

Как получить налоговый вычет за проценты по ипотеке

Какие Нужны Документы Для Возврата Налога По Ипотеке

Вы наверное уже знаете, что при покупке квартиры государство предоставляет всем гражданам РФ право вернуть часть уплаченного 13% подоходного налога. Максимальная сумма с которой можно вернуть свои 13% составляет 2 млн.

рублей, то есть не более 260 000. Даже если купленное жильё стоит дороже. Если же недвижимость дешевле 2 млн., то вычет рассчитывается исходя из стоимости покупки.

К сожалению государство не сможет вернуть вам больше, чем вы выплатили НДФЛ.

Но не стоит отчаиваться!

Если вы приобрели квартиру по ипотеке, то вы также имеете право вернуть уплаченный вами подоходный налог ещё и с процентов начисляемых по кредитному договору. Максимальная сумма для расчёта в этом случае составит 3 млн. рублей.

Это правило действует с 2014 года. Для ранее приобретенной недвижимости такого ограничения не существует. Таким образом, имущественные налоговые вычеты при ипотеке, могут составить 650 000 рублей. До 260 тыс.

рублей за покупку квартиры и до 390 тысяч за выплаченные проценты по ипотеке.

Учитывая, что при аннуитете, первые платежи большей частью состоят из платы банку за пользование кредитом, эти деньги будут хорошим подспорьем новосёлам. Закон не ограничивает сроки возмещения. Если ипотечный договор заключён на тридцать лет, то можно ежегодно оформлять возврат подоходного налога, до тех пор пока не вернёте себе всё причитающееся.

Возвращается не весь ипотечный кредит, а только ранее удержанные 13 % от уже выплаченных процентов по ипотеке.

Кто имеет право на возврат подоходного налога

Вернуть часть налогов может любой гражданин РФ, который официально трудоустроен, получает «белую» зарплату и платит 13% налог на доходы физических лиц. Это и работники различных организаций, и предприниматели, которые работают по основной системе налогообложения. Пенсионеры также могут оформить возврат подоходного налога, если с момента их выхода на пенсию прошло не более трёх лет.

А если вы приобрели недвижимость раньше 2014 года, и у вас есть муж или жена, то выплаты можно ещё и увеличить.

Ведь супруги обладают равными правами на имущественные налоговые вычеты, даже если один из супругов не указан в договоре купли-продажи и кредитном договоре.

Всё имущество и права приобретённые в браке, считаются совмеснонажитым, если иное не прописано в брачном договоре.Проще всего понять принципы возврата НДФЛ на примерах.

Рассмотрим самый простой случай

Квартира куплена с привлечением ипотечных средств в 2019 году. Собственность зарегистрирована сразу. Кредит — 1 000 000 рублей на 10 лет за 11% годовых. Ежемесячный аннуитетный платеж — 13 775 рублей. 9166 из ежемесячного платежа составляют проценты. С каждым платежом эта сумма постепенно уменьшается, а выплаты в счёт основного долга соответственно увеличиваются.

За весь период проценты по кредиту составят 653 000,14 рублей. Соответственно к возврату вам положено — 653 000,14 * 13% = 84 890,01 рублей. Размер зарплаты в данном случае нам не важен, раз уж её хватает на ежемесячный платёж. Имущественный вычет (260 тыс.) за покупку квартиры в данном случае не учитываем (для чистоты примера).

Предположим, что им уже воспользовались ранее и утратили на него права.

Год% за год13,00%Факт.возврат
20191071241392613926
20201003931305113051
2021928821207412074
2022845011098510985
20237515297699769
20246472084138413
20255308169006900
20264009552125212
20272560633283328
2028944112271227
Итого6530008489084890

Нельзя получить налоговый вычет вперёд, сразу за весь срок кредита. Ведь проценты банку вы ещё не выплатили, чтобы требовать за них возврат НДФЛ. Никто не может гарантировать, что заёмщик будет в состоянии оплачивать ипотеку на протяжении всего срока или не закроет её досрочно.

Как получить налоговый вычет за проценты по ипотеке за несколько лет

В 2016 году подписан договор долевого участия, для покупки был взят ипотечных 2 000 000 рублей на 10 лет. Квартира оформлена в собственность в 2019 году. Ставка была установлена в размере 11%. Размер ежемесячного аннуитетного платежа при этом равен 27 550 рублей.

Причем в первые месяцы ипотеки, около 18 000 рублей из ежемесячного платежа составляют проценты. С каждым платежом эта сумма постепенно уменьшается, а выплаты в счёт основного долга соответственно увеличиваются. За весь период кредитования проценты по ипотеке составят 1 306 000,27 рублей.

То есть покупатель может вернуть: 1 306 000,27 * 13% = 169 780,03 рублей.

При зарплате 50 000 рублей в месяц, за год теоретически можно вернуть 78 000. Но это только теоретически. Предположим что зарплата постоянна — не менялась в последние три года и останется постоянной на протяжении всего срока ипотеки. В данном случае единовременно гражданин может получить часть положенного ему вычета за три предыдущих года.

Когда собственность ещё не была оформлена, а ипотека уже оплачивалась. Для этого нужно составить три декларации по форме 3-НДФЛ за три предыдущих года. А далее придётся подавать декларацию ежегодно или раз в три года. Имущественный вычет (260 тыс.) за покупку квартиры в данном случае не учитываем.

Предположим, что им уже воспользовались ранее и утратили право на его получение.

Год% за год13%Факт.возврат
201621424927852
201720078626102
201818576424149
20191690032197078000
20201503041953919639
20211294401682716827
20221061621380113801
2023801911042410424
20245121366576657
20251888324542454
Итого1306000169780169780

Права на возврат подоходного налога появляются только с момента возникновения права собственности. А право собственности возникает с момента подписания акта приема-передачи и регистрации права собственности соответствующими государственными органами.

Пропущен срок подачи декларации

Если вы вдруг пропустили срок сдачи деклараций, то не смотря на это, вы сможете получить возврат НДФЛ по ипотечным процентам за несколько лет. Для этого придётся сформировать декларации для каждого пропущенного года отдельно.

Получить вычеты можно за все прошедшие года, однако оформление деклараций возможно лишь за 3 предыдущих года! Именно в них включается общая сумма уплаченных по вашему кредиту процентов.

Получить вычеты за квартиру и за проценты по ипотеке одновременно

Подобная ситуация встречается довольно редко. Например, если был пропущен срок подачи декларации. Или покупался объект долевого строительства и собственность возникла несколько позже ипотеки. А также доход налогоплательщика в этом случае должен быть достаточно большим.

Чтобы сумма удержанного НДФЛ за предшествующие покупке 3 года перекрывала стандартный имущественный вычет за покупку жилья (260 000 рублей) и ещё оставалось на вычет по процентам ипотеки. Обычно сначала возвращают подоходный налог за покупку жилья, а потом за проценты по ипотеке.

Итак, квартира куплена за 2 млн. рублей по ипотеке в 2018 году, собственность зарегистрирована сразу. Оформлен ипотечный кредит на 1 000 000 рублей на 10 лет за 11% годовых. Размер ежемесячного аннуитетного платежа при этом равен 13 775 рублей.

9 166 рублей из ежемесячного платежа составляют проценты. С каждым платежом эта сумма постепенно уменьшается, а выплаты в счёт тела кредита (основного долга) соответственно увеличиваются. За весь период кредитования проценты по кредиту составят 653 000,14 рублей.

При зарплате 50 000 рублей в месяц (600 000 в год), за год можно вернуть до 78 000. Предположим что зарплата постоянна — не менялась в последние три года и останется постоянной на протяжении всего срока ипотеки. Сначала получают стандартный имущественный вычет.

Подаётся три декларации, за три года предшествовавшие покупке недвижимости.

По декларациям 2015, 2016, 2017 годов возвращаем НДФЛ — 78 000*3=234 000 в 2018 году. Оставшиеся 26 000 рублей к возврату НДФЛ за покупку недвижимости декларируем в следующем 2019 году. Эта сумма прибавляется к вычету за выплаченные проценты по ипотеке. Далее ежегодно возмещаем оставшееся до окончания срока кредитования.

Год% за год13,00%Факт.возврат
20191071241392639926
20201003931305113051
2021928821207412074
2022845011098510985
20237515297699769
20246472084138413
20255308169006900
20264009552125212
20272560633283328
2028944112271227
Итого65300084890110890

Таким образом, при данных условиях, в течение всего срока действия кредита можно вернуть в общей сложности: 260 000 + 84 890 = 344 890 рублей. Если, конечно, кредит будет оплачиваться весь запланированный срок, а не будет погашен досрочно. В таком случае, сумма процентов за пользование кредитом может быть существенно уменьшена. И что будет выгоднее — решать нужно в каждом конкретном случае.

Квартира не сдана в эксплуатацию, а НДФЛ вернуть уже хочется

Но иногда бывает так: в 2017 году подписан договор долевого участия и оформлена ипотека, в эксплуатацию дом сдан в 2018 году, тогда же подписан акт приема-передачи и зарегистрирована собственность.

В 2018 году собственник решает получить вычет за проценты по кредиту за 2017 год. В этом случае налоговая инспекция откажет в выплате. Потому что отчётный период, когда налогоплательщик стал собственником, еще не закончен.

Если собственность оформлена в 2018 году, то подавать первое заявление на возврат НДФЛ за проценты стоит только по окончанию календарного года — в 2019 году.

Когда сдавать декларацию, когда вернут подоходный налог

Декларация для возврата подоходного налога может быть подана в ФНС в течение всего года. В этом случае, нет никаких ограничения по срокам её сдачи до 30 апреля.

Однако, чем быстрее будет оформлена и сдана декларация и сопутствующие документы, тем быстрее вы получите деньги на свой счёт.

Максимальный срок получения налоговых вычетов за начисленные проценты по ипотечному кредиту составляет 4 месяца после подачи полного пакета документов в ФНС: 3 месяца на проведение камеральной проверки и 1 месяц – на перечисление денег.

Как же получить налоговый вычет за уплаченные проценты по ипотеке

Самостоятельно подготовить документы не представляет особых сложностей. Для это нужно:

  • Зарегистрироваться на сайте ФНС, завести личный кабинет налогоплательщика.
  • Заполнить налоговую декларацию 3-НДФЛ на сайте ФНС . Скачать и распечатать её.
  • В бухгалтерии по месту работы получить справку по форме 2-НДФЛ об удержанных с вас налогах.
  • Подготовить копии документов, подтверждающих ипотеку: кредитный договор, договор займа или ипотеки, заключенные с банком и график платежей.
  • Подготовить копии платёжных документов, которые подтверждают оплату процентов по кредитному ( ипотечному) договору. Это могут быть кассовые чеки, выписки из лицевых счетов, справки банка.
  • Готовый пакет документов нужно сдать в налоговую инспекцию по месту жительства. Можно отправить и почтой, но вас потом могут попросить предъявить оригиналы документов.

Всё! Можете ожидать выплату на указанные вами банковские реквизиты.

Вернуть НДФЛ может работодатель

Окончания налогового периода можно и не ждать. Причитающееся вам по закону, можно получить у работодателя, подтвердив своё право в ФНС. Для этого нужно:

  • Подать заявление в ФНС на получение уведомления о праве на получение вычета
  • Подать в отделение ФНС по месту жительства заявление на получение уведомления с приложением копий соответствующих документов.
  • Через месяц получить в ФНС уведомление для работодателя.
  • Передать полученное уведомление в бухгалтерию работодателя. Именно это бумага и будет являться основанием для того, что до конца года с вас не будут удерживать подоходный налог.

Если вы запутались во всех этих хитросплетениях вы можете воспользоваться услугами налоговых консультантов или специальным сервисом Сбербанка. Заполнение декларации и подготовка пакета документов — обойдется вам всего в 1500 рублей.

  • Уголовный кодекс РФ
  • Калькулятор налога с продажи квартиры

Источник: https://maklerinfo.ru/ipoteka/nalogovyi-vychet-za-procenty/

Возврат процентов по ипотеке в налоговой: когда можно получить возврат налога по процентам по ипотечному кредиту (уплаченные НДФЛ)

Какие Нужны Документы Для Возврата Налога По Ипотеке

Законодательство дает возможность получить вычет на приобретенное жилье и на уплаченные проценты. Причем последовательность нигде не оговорена, вы можете сами выбрать, как поступить:

  • получить сначала вычет на жилье;
  • получить сначала вычет на проценты;
  • получить оба вычета одновременно, но в этом случае у вас должна быть соответствующая сумма налогооблагаемого дохода.

Как правило, покупатели стараются сначала обратиться за вычетом на жилье, но это лишь сложившийся обычай, закон не прописывает ограничений. Вы даже можете получить вычет на жилье по одной квартире, а возврат процентов с ипотеки — по другой (письмо ФНС России от 21.05.2015. № БС-4-11/8666).

Но есть условие — кредит обязательно должен быть целевым. В условиях договора должно быть указано, что кредит выдан банком исключительно на строительство или приобретение жилой недвижимости на территории России. Если кредит вы взяли под строящийся дом, подоходный налог с процентов по ипотеке вы сможете получить, только когда дом достроится.

Еще один нюанс – вы сможете оформить возврат уплаченных процентов по ипотечному кредиту при условии, что купили квартиру не у близкого родственника. Иначе налоговая не вернет вам НДФЛ (пп. 11 п. 2 ст. 105.1 НК РФ).

Сумма налога, который вы можете вернуть по ипотечному кредиту, зависит от года, когда был оформлен кредит. Если ипотечный кредит был получен до 2014 года, вы можете уменьшить сумму дохода на все проценты. Даже если вы потом рефинансировали этот кредит, сумма возврата НДФЛ останется не ограниченной (п. 4 ст. 220 НК РФ).

Если кредит вы брали после 1 января 2014 года, возврат процентов с ипотеки получите максимум на 3 млн рублей. Это же ограничение будет действовать, если вы рефинансируете такой кредит. Получается, что максимальная сумма процентов по ипотеке, которую вы можете вернуть из бюджета: 3 000 000 руб. x 13% = 390 000 рублей.

Например, вы оформили кредит, по которому в общей сложности выплатили 3 770 000 рублей на проценты. Если этот кредит был оформлен до 2014 года, государство вернет вам: 3 770 000 х 13% = 490 100 рублей. А если вы оформили его после 2014 года, государство позволит вам вернуть НДФЛ с процентов по ипотеке на сумму 3 млн — 390 тысяч рублей.

Вычет не может превысить налогооблагаемые доходы. Если положенный по закону возврат НДФЛ с процентов по ипотеке будет больше налогов, уплаченных за прошлый год, получение остатка перейдет на следующий год.

Например, если в 2018 году вы получили 1,3 млн налогооблагаемого дохода, а ипотечных процентов за этот период заплатили 1,5 млн рублей.

В этом случае государство позволит вам вернуть налог с 1,3 млн рублей процентов по ипотеке. Оставшиеся 200 тысяч рублей вы будете заявлять к вычету уже в 2019 году.

За 2018 год возврат НДФЛ с процентов по ипотеке составит 169 тысяч рублей (1,3 млн руб. х 13 %).

Вы не сможете получить вычет в той части расходов на приобретение квартиры, которые были оплачены оплаченных за счет средств работодателя, материнского капитала или из бюджетных средств (п. 5 ст. 220 НК РФ).

Если вы рефинансировали кредит, вычет можно получить и по новому договору.

Вы можете рефинансировать кредит неограниченное количество раз, но для получения вычета должно быть соблюдено одно обязательное условие – в каждом следующем кредитном договоре должна быть отсылка к самому первому документу. Если в новом договоре не будет привязки к первоначальному кредиту на ипотеку, вы не сможете вернуть проценты.

Когда можно получить возврат налога по процентам по ипотеке

Момент получения вычета зависит от того, когда вы зарегистрировали право собственности. Если вы купили квартиру в новостройке, право на получение вычета по процентам по ипотеке возникнет у вас с того года, когда вы зарегистрируете право собственности на жилье или подпишете акт о передаче квартиры.

Допустим, вы купили квартиру в 2016 году. Застройщик ввел дом в эксплуатацию в 2018 году и тогда же вы подписал с вами акт о передаче. Значит, обратиться за вычетом вы можете с 2018 года, но при этом вправе включить в сумму к возврату все проценты, включая, что выплачивали в 2016–2017 годах.

Ограничений по времени на возврат процентов по ипотеке нет. Вы вправе подать декларацию и документы еще в процессе выплаты или через несколько лет после погашения процентных начислений.

Например, если вы взяли ипотечный кредит на приобретение квартиры и зарегистрировали право собственности на нее в 2016 году, могли бы оформить возврат процентов по ипотеке уже в 2017 году.

Если вы этого не сделали, можете оформить возврат в любой момент – хоть в 2030 году, если вам так заблагорассудится.

А вот для налога на доходы ограничения есть – вы сможете вернуть его в течение трех лет по окончании того года, когда он был уплачен.

Допустим, вы хотите получить возврат процентов по ипотеке из суммы налога, который уплатили в 2017. У вас есть на это время – до конца 2020 года.

Если решите обратиться за возвратом позже – допустим, в 2022 году, проценты по ипотеке за 2017 год вернуть уже не получится, но вы сможете вернуть налог, уплаченный в последующем.

Как вернуть НДФЛ с процентов по ипотеке через налоговую

Вернуть проценты по ипотеке через налоговую можно по окончании года, в котором вы уплатили проценты. Для этого нужно заполнить и подать в ИФНС налоговую декларацию 3-НДФЛ.

По общему правилу такую декларацию подают не позднее 30 апреля года, следующего за годом, в котором возникло право на вычет.

Но если вы подаете ее исключительно ради получения налоговых вычетов, можете сделать это в любой момент – до или после 30 апреля.

К заполненной и подписанной декларации надо приложить документы, подтверждающие ваше право на возврат процентов по ипотеке в налоговой:

  • копию договора купли-продажи недвижимости;
  • копию документа, подтверждающего регистрацию права собственности — если купили квартиру или участок до 15 июля 2016 года, это будет свидетельство о регистрации права, если регистрировали право позже, приложите выписку из ЕГРН;
  • копию акта приема-передачи, если купили квартиру в новостройке – его будет достаточно, право собственности может быть зарегистрировано и позже;
  • копию кредитного договора;
  • документы, подтверждающие оплату процентов — квитанции, справку банка о размере уплаченных по кредиту процентов;
  • если рефинансировали первоначальный кредит и в новом кредитном договоре есть отсылка к первому документу, которая даст вам право на возврат, надо приложить копию второго кредитного договора.

Как вернуть НДФЛ с процентов по ипотеке через работодателя

Возвращение выплаченных процентов через работодателя будет происходить в течение календарного года, в котором вы будете платить проценты – то есть у вас будет право на вычет. Второе обязательное условие – вы будете получаете доходы, облагаемые подоходным налогом по ставке 13%.

Возврат НДФЛ с процентов по ипотеке у работодателя вы будете получать каждый месяц небольшими частями – бухгалтерия перестанет удерживать с вас налог и зарплата станет чуть больше. Поэтому мало кто выбирает такой вариант получения вычета – обычно проще и выгоднее получить сумму за весь год, а не дробить ее помесячно.

Кроме того, это не очень удобный вариант еще и потому, что придется ежемесячно обращаться в налоговую, чтобы получить уведомление, которое подтверждает ваше право на возврат 13 % с процентов по ипотеке.

Работодатель действует как ваш налоговый агент – производит за вас отчисление налогов в бюджет, и ему нужно основание, чтобы временно перестать удерживать с вас НДФЛ. Этим основанием как раз и будет уведомление.

ИФНС выдаст его после предоставления налоговой декларации и документов из банка, а значит вам придется ежемесячно собирать все эти бумаги для налоговой.

Но если вам по какой-то причине все-таки удобнее получать вычет через работодателя, надо будет написать на имя руководителя заявление в свободной форме и приложить к нему уведомление из налоговой.

Источник: https://J.Etagi.com/ps/vozvrat-procentov-po-ipoteke/

Документы для возврата процентов по ипотеке

Какие Нужны Документы Для Возврата Налога По Ипотеке

Не всем людям, решившим обзавестись жильём и обратившимся для этого в банк известно, что государство компенсирует часть расходов в виде налогового имущественного вычета. Возместить удастся не только часть расходов на покупку недвижимости, но и определённую долю переплаченных кредитору процентов по займу.

При этом документы, необходимые для возврата налога за квартиру по ипотеке, и справки, требуемые для возмещения переплаты, практически совпадают.

А потому решившим обратиться в ФНС людям достаточно 1 раз внимательно изучить интересующую их тему, чтобы позднее не сталкиваться с проблемами и спокойно получать причитающиеся им деньги.

Стоит подчеркнуть, что размер положенных по закону отчислений способен достигать солидных размеров. Особенно, если речь идёт о первых годах после оформления займа. Объём возврата совпадает со ставкой НДФЛ (поскольку последняя является основой вычета) и составляет 13 процентов.

Но важно учитывать, что не все категории новосёлов и должников смогут получить компенсацию от государства. Кроме того, срок возврата переплаты ограничен. Если не учитывать сказанное, можно совершить обидную ошибку и лишиться финансов.

Основные документы для возврата налогов за квартиру

Список документов для возврата процентов по ипотеке состоит из нескольких составных частей:

  • содержащие личные данные налогоплательщика;
  • финансовые, необходимые для расчёта суммы отчислений и подтверждения права на вычет;
  • имущественные, доказывающие факт получения недвижимости в собственность;
  • прочие.

К первой группе относится:

  • паспорт собственника;
  • паспорта созаёмщиков;
  • паспорт заявителя и доверенность, если заявку подаёт не заёмщик.

ИНН не требуется, поскольку индивидуальный номер имеется в базе ФНС.

Вторая часть перечня заметно превосходит другие и состоит из:

  • кредитного договора, указывающего целевой характер займа (на приобретение жилплощади) и сумму кредита;
  • справки 2-НДФЛ (получается в бухгалтерии);
  • справки 3-НДФЛ (заполняется лично, бланк имеется на сайте ФНС);
  • справки из банка, подтверждающей отсутствие просрочек и содержащей информацию о выплаченной части долга (в графике обязано присутствовать чёткое разделение на основной долг и проценты);
  • квитанции, чеки и выписки, подтверждающие оплату задолженности.

Третья группа должна содержать:

  • договор купли-продажи;
  • акт приёма-передачи.

Прочие – это само заявление и реквизиты лицевого счёта, куда инспектора переведут средства.

Стоит подчеркнуть, что список не ограничен, а потому, если заявитель считает, что может дополнить его иными значимыми бумагами, стоит сделать это. В случае возникновения сомнений следует посоветоваться с обслуживающим инспектором.

В новостройке

Следует подчеркнуть, что налоговую интересуют финансовые сведения, поэтому существенной разницы в перечне бумаг и ксерокопий, которые потребуются для оформления компенсации, не возникнет.

Различия коснутся лишь информации, доказывающей целевое использование полученных денег – приобретения имущества. Так, для новостройки актуален акт приёма-передачи недвижимости, которого не будет при покупке жилплощади на вторичном рынке.

Иных характерных особенностей, на которые требуется обратить внимание, существующим законодательством не предусмотрено.

Документы для возврата налога за ипотеку по вторичке

Всё сказанное выше в полной мере касается и случаев покупки жилища на вторичном рынке. Документы для возврата 13 процентов по ипотеке полностью совпадают с представленным выше списком. Отдельных требований, отличающихся от представленных ранее, или специальных условий, выделяющих вторичное жильё на общем фоне, не существует.

Стоит повторно подчеркнуть, что важнее всего финансовые сведения, а имущественные бумаги требуются лишь для подтверждения самого факта покупки квартиры лично заявителем. Иных функций они не несут.

Как заказать справку из банка

В стандартных ситуациях предоставление справок, выписок и оповещений, касающихся кредита, входит в базовый перечень услуг, предоставляемых финансовым учреждением. А потому и сложностей с получением выписки не возникнет. Чтобы убедиться в этом, достаточно разобраться, как происходит обслуживание в наиболее популярных банках страны – Сбербанке и ВТБ.

В каждом учреждении используется простая схема:

  1. посетитель приходит в офис и дожидается собственной очереди;
  2. сообщает обслуживающему менеджеру о цели визита;
  3. передаёт паспорт для проверки личности (финансовые данные не должны попадать в руки посторонних);
  4. и немного ждёт, пока будет напечатан отчёт.

Следует отметить, что в документе для возврата налога за ипотеку должны присутствовать сведения о выплаченной части задолженности, оставшейся сумме, дате заключения соглашения, его номере и сроках закрытия. При получении компенсации за переплату обязательно указание, какая именно сумма из уже погашенной части займа ушла на оплату процентов (обычно в виде графика).

Какие могут возникнуть проблемы

Получить отказ в возмещении можно в нескольких случаях:

  • при опоздании в сроках подачи заявления (актуально для возврата процентов, неактуально для имущественного вычета), поскольку время, отведённое для обращения, составляет 3 года с даты внесения платежа;
  • при попытке получить второй вычет (не более 1 на человека);
  • если обратившийся – индивидуальный предприниматель, пользующийся специальным режимом налогообложения.

Иногда трудности возникают у созаёмщиков, поскольку в стандартной ситуации вычет за совершённую сделку получает лишь 1 человек. В данном случае нужно подтвердить своё право на получение денег квитанциями.

Полный перечень документов для возврата процентов по ипотеке в России

Чтобы не собирать пакет справок для налогового вычета по ипотеке повторно, следует сразу обратиться в ближайшее отделение ФНС и уточнить перечень у дежурных инспекторов. Консультации – это важная часть работы ведомства. Если это неудобно, можно воспользоваться приведённым выше списком. При этом для сбора всех бумаг придётся посетить:

  • банк;
  • бухгалтерию той компании, в которой работает заёмщик;
  • сайт ФНС для скачивания нескольких бланков.

Остальное должно присутствовать у владельцев квартиры. Это касается и квитанций, и кредитного договора, и акта приёма-передачи. Заявителю останется сделать ксерокопии всего перечисленного, после чего можно смело отправляться в налоговую.

Источник: https://ipotekyn.ru/dokumenty-dlya-vozvrata-naloga-po-ipoteke/

Вопросы юристу
Добавить комментарий

;-) :| :x :twisted: :smile: :shock: :sad: :roll: :razz: :oops: :o :mrgreen: :lol: :idea: :grin: :evil: :cry: :cool: :arrow: :???: :?: :!: