Как оформить возврат займа физическому лицу как оформить

Содержание
  1. Возврат займа в 2017 году – физическому лицу от юридического, учредителю с расчетного счета на карту, при УСН доходы минус расходы, проводки, срок, безпроцентного, договор, наличными, НДФЛ, как оформить, товарами
  2. Основная информация
  3. Понятия
  4. Законодательство
  5. Процедура возврата долга
  6. По договору
  7. Учредителю
  8. Без процентов
  9. С процентами
  10. Правила оформления возврата займа
  11. Сроки
  12. Как рассчитаться с кредитором
  13. Перевод с расчетного счета
  14. Наличкой
  15. Имуществом
  16. Товаром
  17. Через кассу
  18. Налогообложение
  19. Бухгалтерский учет
  20. Неравноценное отступное
  21. Возврат займа учредителю через кассу предприятия физическому лицу
  22. Общая информация
  23. Существенные условия
  24. Особенности
  25. Погашение задолженности
  26. Продукцией или товаром
  27. Передача имущества
  28. Рассчитаться наличными
  29. Возврат беспроцентного займа учредителю на карту
  30. Возврат (погашение) займа – беспроцентного учредителю, в кассу предприятия физическим лицом, из кассы предприятия
  31. Что это такое
  32. Как оформить
  33. Способы
  34. Из кассы предприятия
  35. В кассу предприятия физическим лицом
  36. Процедура возврата займа физическому лицу от юридического лица
  37. Образец требования о возврате суммы
  38. График погашения
  39. Возврат займа физическому лицу
  40. От юридического лица
  41. От физического лица
  42. Что должно быть написано в расписке?
  43. На карту
  44. Возврат займа физическому лицу наличными
  45. Прощение долга
  46. Вывод
  47. Возврат займа физическому лицу: от физического лица, от юридического лица, через кассу, наличными, на карту
  48. Возврат займа физическому лицу через кассу
  49. Наличными
  50. Возврат имуществом
  51. : как правильно досрочно погасить кредит

Возврат займа в 2017 году – физическому лицу от юридического, учредителю с расчетного счета на карту, при УСН доходы минус расходы, проводки, срок, безпроцентного, договор, наличными, НДФЛ, как оформить, товарами

Как оформить возврат займа физическому лицу как оформить

Возврат кредита – это обязательство заемщика, которое он берет на себя, подписывая кредитный договор. Сроки, способы и особенности возврата заемных средств должны быть указаны в тексте договора.

Основная информация

В качестве кредитора могут выступать:

  1. Банковские структуры.
  2. Микрофинансовые фирмы.
  3. Частные инвесторы.
  4. Учредители для своей организации.

При оформлении кредита физическому лицу от юридического должен быть составлен договор. Если речь идет о займе между физическими лицами, то достаточным будет составление расписки.

Если же кредит оформляется в кредитной организации, то создается кредитный договор с указанием сторон сделки, предмета договора, прав и обязанностей, ответственности при неисполнении пунктов соглашения.

В тексте договора должно быть указано, как и в какие сроки должно производиться погашение задолженности по кредиту.

Понятия

Заимодатель – физическое или юридическое лицо, которое предоставляет денежную сумму в долг с требованием возврата с процентами или без них в определенные сроки.

Заемщик – то лицо, которое оформляет кредит и берет на себя обязательства по его возврату.

Договор займа – документ, составляемый при оформлении кредита, в котором описанные все нюансы предоставления кредита и его возврата.

Законодательство

Договор займа и особенности его составления описывает Гражданский кодекс, если быть точнее, его сорок вторая глава (ст. 807, 808, 809, 810, 811, 812, 813, 814, 815, 816, 817, 818, 819, 820, 821).

Возврат кредитных средств, согласно закону, должен быть описан в одном из пунктов соглашения.

Процедура возврата долга

Процесс возврата заемных средств будет отличаться от того, кем и кому был выдан займ.

По договору

Выплаты по кредитным обязательствам должны быть произведены строго согласно условиям договора.

В договоре, заключенном между заимодателем и заемщиком, должны быть прописаны сроки погашения и допустимые способы перечисления.

Также договор возврата займа всегда включает в себя и ответственность за несоблюдение сроков возврата.

Учредителю

Возврат займа, предоставленного компании от одного из учредителей, осуществляется в той форме, которая была приемлема договором.

Особенность займа от учредителя в том, что он может быть безвозмездным, т.е. без начисления процентов.

Также учредитель, выдавая кредит, может не прописывать сроки погашения. Если договором не обозначен точный срок возврата денег, организация имеет право не возвращать кредит, пока этого не потребует учредитель.

Без процентов

Возврат беспроцентного займа мало чем отличается от процесса возврата возмездного кредита.

Важно знать, что беспроцентным может считаться займ, для оформления которого был заключен договор, в тексте которого ясно прописано, что заемные средства предоставляются на беспроцентной или безвозмездной основе.

Если в соглашении не упомянуто о беспроцентности и нет никакой информации о величине процентной ставки, то заимодатель может потребовать возврата займа с процентами, равными 2/3 ставки рефинансирования ЦБ РФ.

С процентами

По поводу возвратности денег, взятых по процентному договору займа, можно сказать следующее:

  1. В договоре займа должна быть указана точная сумма займа и величина процентной ставки.
  2. Способ внесения платежей должен быть указан в тексе соглашения, если его нет, то к договору должна быть приложена памятка по произведению платежей возможными методами.
  3. Сроки договора должны быть указаны понятно и без двойного смысла.
  4. В случае нарушения сроков по выплате, договором предусмотрены санкции, размер которых изменять нельзя.

Правила оформления возврата займа

Документальное оформление возврата по кредитным обязательствам состоит из:

  1. Договора займа.
  2. Квитанции на оплату.
  3. Чека о произведении взноса.

Каждый из этих документов необходимо сохранять до того момента, пока денежные средства не будут зачислены на счет получателя. Если деньги по какой-либо причине заимодатель не получил, доказать что взнос был отправлен в срок можно только с помощью вышеуказанных документов.

Сроки

Срок кредитования – это та продолжительность по времени, в течение которой заемщик может использовать денежные средства. К концу действия договора необходимо вернуть всю сумму кредита с процентами, назначенными договором.

Есть некоторые особенности организаций, связанные со сроками кредитования. Например, микрофинансовые структуры не имеют право по закону предоставлять микрозайм дольше, чем на один год.

Как рассчитаться с кредитором

Способ расплатиться по кредиту может быть указан в тексте договора. Если это так, то нужно строго соблюдать те приемы по выплате, которые там описаны.

Когда соглашением не определен способ погашения задолженности, можно расплачиваться наиболее удобным для заемщика методом.

Перевод с расчетного счета

Выплачивать долги можно путем перевода с расчетного счета заемщика.

Если заемщик – это физическое лицо, то необходимо обратиться в отделение банка, предоставить реквизиты получателя денег и осуществить перевод.

Когда заемщик – юр. лицо, а заимодатель – учредитель, то нужно произвести снятие с расчетного счета учредителю на карту нужной суммы.

Наличкой

Наличными средствами можно расплачиваться перед микрофинансовыми структурами.

Банковские структуры обычно производят списание нужных сумм с карточки или со счета.

Организация может вернуть долг учредителю наличными, только если это не выручка. Т.е. если в наличии из денежных средств у компании вырученные средства, то их нужно с начало сдать в банк, а только после этого снять нужную сумму с указанием цели «Возврат долга» и передать учредителю.

Имуществом

Организация имеет право воспользоваться отступным при возврате долга, т.е. передать в собственность заемщика какое-либо имущество, перекрывающее долг по договору займа.

Товаром

Закон не предусматривает прямое погашение долгов перед заимодателем товаром.

Схема реализации товара в счет возврата кредита выглядит так:

  1. Получить займ.
  2. Использовать его по назначению.
  3. Оформить продажу товара заимодателю на сумму, равную величине кредита.
  4. Деньги, якобы полученные от продажи, оформить как «возврат долга».

Через кассу

Возврат долга из кассы невозможен, если там только вырученные средства.

Выплата наличными по погашению кредитных обязательств может быть осуществлена, если выручка сначала сдана в банк, а потом получена с целью «Возврат долга». Деньги выдаются только с оформлением расчетно-кассового ордера.

Налогообложение

Налогами облагается доход.

Микрофинансовая фирма выплачивает налог с величины полученных процентов.

Учредитель, выдавший кредит своей фирме на возмездной основе, должен уплатить НДФЛ с зарплаты, если он является сотрудником в своей компании, или же самостоятельно подав налоговую декларацию о полученном доходе в виде процентов от займа.

Когда кредит, выданный учредителем, беспроцентный, то ни у одной из сторон не возникает обязанности по уплате налогов, т.к. никто не получает в этом случае доход.

Когда беспроцентный займ прощается, то у организации, ранее получившей этот займ, появляется доход, равный величине кредита.

Бухгалтерский учет

В бухгалтерском учете отображение кредитных операций осуществляется с помощью проводок по счетам 66 и 67 – для кредита, 50 – для дебета.

Операции, связанные с кредитом по долгосрочному займу, отображаются через счет 67.

Краткосрочный займ должен быть отображен через 66 счет.

Для дебета в классическом займе используют счет 50 «Касса».

Когда возврат заемных средств осуществляется иными материальными ценностями, то проводки должны быть осуществлены через счета:

  • 10 «Материалы»;
  • 41 «Товары»;
  • 51 «Расчетный счет»;
  • 52 «Валютные счета».

При начислении процентов по займу дебетовые операции могут быть проведены по счету 91.

Когда заемные средства выдаются на строительство или для инвестирования, процент может быть начислен как внеоборотный актив по счету 08.

По поводу правильности оформления в бухгалтерии нужно проконсультироваться с опытным пользователем бухгалтерских программ или с юристом.

Неравноценное отступное

Если долговые обязательства перекрываются имуществом, то возможны различные ситуации.

Если стоимость имущества равна кредиту, то никаких проблем с налоговой не возникнет.

Когда рыночная цена имущества больше размера займа, то у получателя имущества – заимодавца возникает доход, равный превышению стоимости отступного от размера займа. С размера дохода необходимо уплачивать налог на прибыль.

В случае если имущество, передаваемое в счет погашения задолженностей, стоит меньше, чем заемщик должен, то у заимодателя получится убыток, который не может быть использован в расчете налоговой базы, например при УСН «доходы минус расходы». Заемщик, получающий в этом случае доход, должен уплачивать налог с разницы в стоимости займа и имущества.

Внимание!

  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов. Базовая информация не гарантирует решение именно Ваших проблем.

Поэтому для вас круглосуточно работают БЕСПЛАТНЫЕ эксперты-консультанты!

  1. Задайте вопрос через форму (внизу), либо через онлайн-чат
  2. Позвоните на горячую линию:

ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ.

Источник: http://autoexpertnost.ru/kak-oformit-vozvrat-zajma/

Возврат займа учредителю через кассу предприятия физическому лицу

Как оформить возврат займа физическому лицу как оформить

В период осуществления хозяйственной деятельности практически у любой компании или организации наступают периоды сложного экономического положения.

Во избежание грядущей процедуры банкротства одним из способов выйти из ситуации является оформление кредита или займа.

Банковские учреждения могут предоставить кредит на развитие бизнеса, однако выдвигаемые условия зачастую оказываются не выгодны заемщику, тем более что законодательство предусматривает альтернативные источники финансирования.

Иногда практикуется выдача займа предприятию самим учредителем, чтобы избежать необходимости вовлечения в решение финансовых вопросов извне.

Данные сделки имеют особенности, как вернуть займ учредителю с расчетного счета или иными способами, чтобы не возникло вопросов у контролирующих органов со стороны государства.

Общая информация

Займ от учредителя в кассу – сделка, по которой основатель юридического лица предоставляет деньги на баланс предприятия в качестве материальной помощи на договорных началах с обязательством последующего возврата.

Способ решения финансовых трудностей предприятия, когда учредитель вносит деньги на расчетный счет займом, достаточно распространенный, а правоотношения регулируются соответствующими статьями ГК РФ.

Кредит под залог недвижимости Тинькофф Банк

Существенные условия

При заключении соглашения беспроцентного займа в тексте договора стороны обязательно должны предусмотреть:

  • целевое назначение заемных средств;
  • срок действия соглашения – стороны могут договориться о бессрочности соглашения, т.е. до фактической выплаты одолженных денег;
  • порядок и график погашения задолженности заемщиком;
  • права и обязанности сторон;
  • ответственность в случае неисполнения обязательств.

Стороны также должны указать в соглашении обязательство заемщика по выплате процентов.

Если такое условие не будет предусмотрено, то соглашение по умолчанию будет считаться безвозмездным.

Особенности

Данные сделки имеет свои нюансы, которые сторонам заемных правоотношений надо знать перед подписанием договора:

  • возврат беспроцентного займа учредителю должен быть осуществлен по первому требованию при условии, что текстом соглашения не оговорены сроки погашения задолженности. Требование предоставляется за 1 месяц до фактической даты возврата;
  • денежные средства возвращаются кредитору в национальной валюте, независимо от валюты выдачи. Перерасчет происходит на основании действующих курсов на момент возврата суммы долга;
  • при погашении кратковременного наличного займа проводится в книге бухгалтерского учета по счету 66, а долговременного – по 67;
  • если условиями соглашения не предусматривается начисление процентов за пользование заёмных средств, то возврат денег не относится к категории затрат.

Погашение задолженности

Законодательством предусматривается несколько законных способов погашения задолженности, что дает ответ на вопрос, можно ли возвращать займ учредителю из кассы.

Предлагается рассмотреть более распространенные.

Продукцией или товаром

Законодательство устанавливает запрет на возврат предмета займа в натуральной форме, однако проведение взаимозачета не противоречит действующим нормам закона.

Иными словами, предприятие может поставить кредитору свою продукцию на сумму, равную размеру заёмных средств с проведением взаимного зачета финансовых требований;

Передача имущества

ГК РФ в ст.409 предусматривает возможность освобождения от обязательств в случае передачи отступных по взаимному согласию сторон.

В таком случае суть соглашения займа теряет юридическую силу, а взаимные обязанности считаются исполненными.

Рассчитаться наличными

Можно ли выдавать займ из кассы учредителю!? Центральный Банк РФ запрещает выплаты наличными средствами, однако способ есть:

  • сумма выручки вноситься на р/с компании;
  • обналичивается необходимая сумма. В квитанции указывается целевое расходование средств как погашение займа;
  • передача средств кредитору.

Возврат беспроцентного займа учредителю на карту

Такой способ возможен, если он был прямо указан в тексте соглашения.

При этом, если стороны упустили указанный нюанс, законодательство дает возможность подписать дополнительное соглашение с указанием факта полного исполнения финансовых обязательств путем перечисления денег на карту кредитора.

Таким образом, договор финансовой помощи между учредителем и предприятием является распространенным видом соглашений, которые не имеет существенных отличий от иных видов сделок подобного рода.

Плюсом является возможность согласовать индивидуальные условия, а также порядок и срок возврата полученных денег.

В отличие от кредитного договора, участники заемных правоотношений могут согласовать условие о безвозмездности.

Иными словами, заемщик вернет исключительно сумму взятых денег без процентных начислений.

Также рекомендуется ознакомиться с условиями выдачи беспроцентного займа от директора, не являющегося учредителем.

Если вам нужен кредит под залог недвижимости, предлагаем воспользоваться формой для подачи заявки:

(Всего просмотров 2 465, сегодня: 1 )

Источник: https://money-credits.ru/zajmy/vozvrat-zayma-uchreditelyu-iz-kassy/

Возврат (погашение) займа – беспроцентного учредителю, в кассу предприятия физическим лицом, из кассы предприятия

Как оформить возврат займа физическому лицу как оформить

Любой заем надо обязательно погашать. Основные правила погашения оговариваются заранее при заключении договора между заемщиком и кредитором. Несмотря на это есть некоторые особенности процесса, которые надо обязательно учитывать, чтобы не столкнуться в дальнейшем с ненужными проблемами.

Что это такое

Договор микрозайма подразумевает передачу одной стороной – кредитором определенной суммы денежных средств или вещей. Вторая сторона – заемщик обязана вернуть их после определенного времени с выплатой процентов или без таковых.

Документы по займу в обязательном порядке содержат информацию о процентной ставке, графике платежей, способах обеспечения, условия выплаты неустойки. Это позволяет кредитору гарантировать возврат выданных средств.

Важно учитывать, что длительные просрочки по займу могут привести к начислению штрафов и пени. Также кредитор может обратиться для взыскания в суды или уступить свои права другому лицу, например, коллекторскому агентству. Возврат займа лучше делать не нарушая условий договора и дополнительных соглашений.

Как оформить

Займы становятся все популярней у физических и юридических лиц. Это объясняется сложной экономической ситуацией.
На рынке работает множество кредитных организаций, занимающихся кредитованием, среди них:

  • банки;
  • микрофинансовые организации;
  • кредитно-потребительские кооперативы.

В некоторых случаях заем может быть оформлен между двумя физическими лицами. Учредитель также часто кредитует созданную им организацию, основываясь на нормах законодательства.

Независимо от типа кредитования процесс оформления включает в себя несколько этапов:

  • подача заявки;
  • принятие решения;
  • заключение договора и дополнительных соглашений;
  • получение средств.

Кредитору, который хочет обезопасить себя от возможных невозвратов, еще на этапе согласования необходимо проанализировать заемщика. Часто для дополнительной гарантии заключаются договора залога или поручительства. Это позволяет обеспечить погашение долга, даже при возникновении финансовых затруднений у должника.

Рассмотрим, на какие пункты договора, касающиеся возврата, следует обратить особое внимание:

  1. ставка по займу;
  2. порядок возврата;
  3. условия досрочного погашения;
  4. обеспечение;
  5. штрафные санкции.

Способы

Порядок возврата и выплаты процентов устанавливается в договоре. Обратить внимание на эти пункты следует еще до подписания необходимых бумаг. Это позволит избежать проблем при дальнейших взаимоотношениях между кредитором и заемщиком.

Условия могут устанавливать возврат долга одним или несколькими регулярными платежами. В первом случае заемщик сразу отдает всю сумму долга и начисленные проценты. Во втором варианте необходимо регулярно выплачивать часть задолженности. Ежемесячный платеж может включать только проценты или их и часть основного долга.

При кредитовании на длительный срок компании предпочитают погашать заем частями. В этом случае в конце периода кредитования не возникает срочной необходимости изыскивать большую сумму, которая может оказаться неподъемной.

Досрочное погашение возможно в большинстве случаев, но может повлечь за собой штрафные санкции. Это неприятный момент для клиента и необходимо наличие такого пункта в договоре проверить заранее.

Берут в долг не только физические лица, но и организации. Чаще всего они обращаются за займом к учредителю или крупным компаниям, но небольшой бизнес часто кредитуется и в микрофинансовых организациях или КПК, из-за более лояльных условий.

Погашение может быть произведено денежными средствами, а так же:

Из кассы предприятия

Юридическим лицам необходимо не только выплатить долг вовремя, но и правильно осуществить учет средств по бухгалтерии. По закону получение займа наличными от учредителей или других физических лиц происходит без лишних проблем. С погашением могут возникнуть трудности.

Возврат по займу или кредиту юридическое лицо может сделать из кассы. При этом важно учитывать ограничения, которые накладывает кассовая дисциплина. Деньги, полученные от реализации товаров и услуг, на цели погашения займов направлять нельзя. Это оговорено в Указаниях ЦБ № 3073-У от 07.10.2013.

Если необходимо осуществить погашение беспроцентного займа учредителю или другому лицу, то потребуется снимать денежные средства со счета в банке. Следует учитывать, что действуют ограничения по возврату наличных учредителю юридическому лицу.

Сумма не должна превышать 100 тысяч рублей. Физические лица могут получить из кассы возврат в любом размере.

В кассу предприятия физическим лицом

Договор может допуска внесение денежных средств в счет погашения долга через кассу предприятия физическим лицом. Стоит учитывать, что такие деньги необходимо сдавать в банк. Организация не может использовать их для выплаты заработной платы или на оплату товаров и услуг.

При оплате обязательно выписывается приходный кассовый ордер. Несмотря на то что такие средства не должны расходоваться по законодательству, ответственности за нарушение этого пункта в настоящий момент нет.

Процедура возврата займа физическому лицу от юридического лица

Часто физические лица занимают деньги у предприятий и организаций. Это могут быть профессиональные участники рынка кредитования, например, банки, МФО, КПК или работодатели и другие компании.

В случае если договор заключен с профессиональной кредитной организацией, процедура погашения происходит в соответствии с графиком и способами, установленными условиями пользования.

Рассмотрим, самые распространенные способы внесения платежей в МФО, КПК и т. д.:

  • наличными в кассу организации;
  • безналичным платежом;
  • банковской картой;
  • терминалы и электронные деньги;
  • наличными через системы переводов.

Полный перечень доступных способов оплаты устанавливает каждая организация самостоятельно. Он зависит от наличия у нее партнерских договоров с разнообразными системами платежей.

Самый простой для физического лица способ оплаты – в кассу организации. В этом случае после оплаты заемщик получает на руки квитанцию к приходному кассовому ордеру и его обязательства считаются сразу исполненными. При невозможности личного визита в офис может предоставляться услуга вызова курьера.

Если заем осуществляется у организации-работодателя, то вернуть долг можно на расчетный счет или в кассу организации.

Образец требования о возврате суммы

Оформляя договор займа или расписку, иногда забывают указать срок его действия. В этом случае считается, что заемщик деньги должен возвратить по первому требованию. В ряде случаев при длительных пропусках платежа также ему направляется соответствующий документ о возврате долга даже при наличии в договоре определенного срока.

Конкретной формы требования о возврате не предусмотрено. Каждый вправе разрабатывать ее самостоятельно, не выходя за нормы делового общения. Отправляется требование обязательно с уведомление о вручении. Скачать образец требования о возврате суммы долга можно по этой ссылке.

График погашения

При заключении договора займа на руки заемщику выдается график платежей. Это документ, в котором содержится список всех платежей с указанием суммы и даты внесения. Дополнительно там содержится информация о том, какая часть идет на погашение процентов, а какая на уплату основного долга.

Если производиться частичное досрочное погашение займа, то необходимо обратиться в компанию для получения нового графика погашения. Аналогично стоит поступить и при реструктуризации.

Погашение займа процесс достаточно простой. Заемщику главное строго выполнять условия подписанного договора и не забывать о платежах. В ряде случаев с кредитором можно договориться об альтернативных способах погашения или реструктуризации долга.

Внимание!

  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов. Базовая информация не гарантирует решение именно Ваших проблем.

Поэтому для вас круглосуточно работают БЕСПЛАТНЫЕ эксперты-консультанты!

  1. Задайте вопрос через форму (внизу), либо через онлайн-чат
  2. Позвоните на горячую линию:

ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ.

Источник: http://zaimgid.ru/vozvrat-pogashenie-zajma.html

Возврат займа физическому лицу

Как оформить возврат займа физическому лицу как оформить

Вызывает много вопросов по оформлению и налогообложению не только займ, но и возврат займодавцу: нарушения законодательства наказываются штрафами, в случае сделки с валютой оштрафовать могут на 100% суммы. Возврат займа регламентирован и прописан в условиях договора. Операция повлечет некоторые сложности в оформлении, учитывая разницу в проводках.

Физическому лицу такое же физическое лицо возвращает займ, как и при стандартном кредитовании, переводом денег, без дополнительных процедур.

Если же при передаче денег использовалась расписка должника, то кредитор обязан вернуть бумагу или написать расписку о возврате.

От юридического лица

Рекомендуется предусмотреть в договоре доступные способы возврата займа, потому что по закону займ должен быть возвращен тем же путем, каким он взят, если в соглашении не предусмотрено другое.

Когда организация принимает решение вернуть кредит не денежными средствами, а товаром (и наоборот), на это кроме одобрения займодавца потребуется согласие всех  учредителей.

После собрания  и одобрения в этом случае заключается дополнительное соглашение. Для возврата займа из выручки организация должна иметь такое право, это не должно противоречить уставу компании.

Если право на возврат займа из выручки отсутствует, тогда можно  вернуть займ наличными, только сняв эту сумму с расчетного счета организации.

Единовременно можно снять до 100 тысяч рублей.

От физического лица

Можно возвратить долг как с распиской, так и с двумя свидетелями. Второй вариант: перевести на расчетный счет с расчетного счета.

При этом нужно обязательно указать назначение платежа, – это послужит подтверждением возврата долга, если такое доказательство потребуется.

Что должно быть написано в расписке?

Расписка действует, если:

  • ФИО и паспортные данные заимодавца и  заемщика указаны  без сокращений. В практике случаи, что приходилось доказывать в суде, тот ли человек взял или дал займ;
  • описание соглашения, на основе которого  взят кредит,
  • точная денежная сумма, установленная для  погашения долга;
  • важно написать прописью, что деньги получены (а не имело место намерение о возврате долга).

На карту

Для юридического лица это подходящий метод, позволяющий также провести бухгалтерскую отчетность. В банк предоставляются договор займа и график выплат, а после этого свободно вносится и сама сумма долга.

Возврат займа физическому лицу наличными

Юридическим лицам в любом случае надо  в бухгалтерском учете подтверждать движение денежных средств по счету. Физическому лицу удобнее получать средства наличными, но у юридических лиц после таких операций могут возникнуть осложнения с бухгалтерской и налоговой отчетностью.

Рекомендуется как подтверждение возврата долга использовать расписку либо сначала сдать деньги в банк, положив на расчетный счет.

Прощение долга

Прощение задолженности со стороны кредитора —  также законный способ закрыть сделку. Он используется, когда займодавец не заинтересован в возвращении предмета соглашения.

После подписания договора оспорить документ сложно.

Вывод

Для физического лица можно выбрать такой способ возврата, который подходит и удобен.

Для юридического лица проще и лучше возврат денежных средств на счет.

Источник: http://zakreditom.com/vozvrat-zajma-fizicheskomu-licu.html

Возврат займа физическому лицу: от физического лица, от юридического лица, через кассу, наличными, на карту

Как оформить возврат займа физическому лицу как оформить

Одним из главных пунктов соглашения займа является возврат полученных средств. Эта процедура должна быть строго определена в соответствующих разделах договора. При этом следует учитывать возникающие налоговые обязательства и нормы бухгалтерского учета.

Особенно это касается возврата займа физическому лицу. Механизм возврата может отличаться в зависимости от типа заема, условий договора.

Для правильного осуществления операции по возврату взятых в долг средств необходимо сначала ознакомиться с законодательной базой.

Существует ряд регламентирующих документов, согласно которым можно правильно осуществить операцию возврата заема физическому лицу от юридического.

https://www.youtube.com/watch?v=jRMrooi3Z0U

Основным определяющим документом отношений заимодавца и заемщика является договор. Согласно пункта 1, статьи 808 ГК РФ он подлежит обязательному оформлению займа между физическими лицами, если сумма превышает 1000 руб., а с участием юридического – независимо от суммы.

Поэтому процедура возврата займа должна быть подробна описана в соответствующих пунктах договора.

Для выполнения этой процедуры не требуется применение контрольно-кассовых аппаратов, не выписываются чеки с отображением операций в кассовой книге.

Это положение регламентировано письмом МинФина России № 03-11-05/40 от 21 февраля 2008 г.. Это означает, что использование торговой выручки для погашения заема не рекомендуется.

Осуществить операцию можно следующим способом:

  • внести нужную сумму на расчетный счет юридического лица, как выручку от деятельности организации;
  • с помощью чековой книжки снять деньги и передать их физическому лицу – заимодавцу. Процедура заверяется распиской, которая может быть заверена нотариально.

Относительно максимальной разовой суммы погашения заемного обязательства есть однозначное указание ЦБР № 1843-У, первый пункт которого ограничивает наличные расчеты при проведении операций возврата кредитных (заемных) обязательств в размере 100 000 руб. Это же касается как основного тела долга, так и насчитанных процентов.

Если общая сумма превышает установленный лимит, то необходимо выполнять безналичные операции. Процедура их выполнения полностью соответствует вышеописанной, за исключением последнего пункта.

Если на расчетном счету нет достаточных средств для расчета – они пополняются путем внесения выручки. В дальнейшем при составлении платежного поручения банку в графе «назначение» указывается номер и дата подписания договора заема.

Средства должны быть перечислены только на тот счет, который был указан в соглашении. Для этого банку необходимо предоставить его копию.

Возврат займа физическому лицу через кассу

По текущим законодательным нормам, погашение задолженности по займу с использованием денежных средств из кассы, запрещено. Они попадают под категорию выручки, полученной путем продажи товаров, услуг или другими способами. Это напрямую указано в кодексе об административных правонарушениях (КоАП), в статье 15.1.

Она описывает штрафные санкции за неправильную работу с наличными средствами и выручкой. Так как в кассовой книге нет раздела лимитированных расходов по займу (кредиту), то в случае выдачи денежных средств непосредственно из кассы должностное лицо может быть оштрафовано от 4-х до 5-ти тыс. руб.

Поэтому сначала необходимо сдать выручку в банк, а потом получить нужную сумму по чековой книжке. Эта процедура была описана выше в способах погашения задолженности между физическим лицом и юридическим.

На практике такие правонарушения встречаются часто. При больших суммах займа разовая оплата штрафа может быть финансово целесообразнее , чем постоянные платежи в виде комиссии банка при внесении денежных средств на расчетный счет и снятия их по чековой книжке.

Однако мы не рекомендуем пользоваться этим методом, так как он противоречит текущим законодательным нормам РФ.

Наличными

Во многих случаях заимодавцу намного удобнее получать весь долг или его часть (при поэтапном погашению) наличными. Такая ситуация может неприятно отразиться на правильности ведения кассового учета юридического лица.

В таком случае рекомендуется поступать по схеме с внесением денег на расчетный счет и их последующего снятия с помощью чековой книжки.

Эти ограничения вступили в силу с 01 июня 2014 и связаны с новым указанием ЦБР №3073-У о порядке ведения наличных расчетов.

Согласно этого постановления изымание денег из кассы возможно только в следующих случаях:

  • выплата заработной и социальной платы;
  • потребительские нужды юридического лица, не связанные с его деятельностью. Под этот пункт не попадает соглашение займа, так как оно было заключено в рамках хозяйственной деятельности ИП;
  • для выдачи под отчет работникам организации.

Помимо правильного снятия денежных средств, необходимо корректно отобразить их движение в бухгалтерской отчетности. Это также касается возврат займа физическому лицу.

Проводки в этом случае должны быть выполнены по следующей схеме:

  • частичное или полное погашение займа, согласно ранее подписанному договору – Дебет 50 (51), Кредит 76;
  • возвращение заемных средств – Дебет 50 (51), Кредит 78 (субсчет предоставленные займы).

В настоящее время нет регламентирующих документов, описывающих порядок погашения заемных обязательств между физическими лицами. Поэтому основным документом, подтверждающим получение наличной денежной суммы в этом случае может быть расписка или отдельное приложение к договору (если он был составлен).

Возврат имуществом

Если по каким либо обстоятельствам заемщик не может погасить задолженность по займу, то возможен альтернативный вариант.

Согласно статьи 409 ГК РФ при взаимном согласии сторон в качестве компенсации денежных средств заемщик может предоставить любой тип имущества – движимое или недвижимое.

В таком случае составляется дополнительный договор, в котором вместо термина «заем» будет фигурировать «отступной».

Однако в этом случае наступают определенные налоговые риски. Они связаны с проблемой определения текущей ценности имущества.

Для согласования точной цифры рекомендуется пригласить независимых экспертов, которые путем исследования состояния имущества и сравнения текущей рыночной стоимости с аналогичной, определят окончательную цену.

На практике прийти к однозначному мнению при решении этого вопроса весьма затруднительно. В особенности в тех случаях, когда имущество удерживается принудительным путем, после получения соответствующего решения суда.

Исключения составляют только те случаи, когда в договоре оно было изначально прописано как залоговое, определена его первичная стоимость и возможная амортизация за время действия соглашения.

Как видно из вышеперечисленного, возврат займа физическому лицу может быть осуществлен несколькими способами. Главное определиться с оптимально удобным для двух сторон еще перед подписанием договора и вступления его в силу. В этом случае можно избежать многих неясностей и возможных проблем в дальнейшем.

: как правильно досрочно погасить кредит

Внимание!

  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов. Базовая информация не гарантирует решение именно Ваших проблем.

Поэтому для вас круглосуточно работают БЕСПЛАТНЫЕ эксперты-консультанты!

ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ.

Источник: http://zaimexpert.ru/denezhnye-zajmy/zajmy-fizicheskim-licam/vozvrat-zajma-fizicheskomu-licu.html

Вопросы юристу
Добавить комментарий

;-) :| :x :twisted: :smile: :shock: :sad: :roll: :razz: :oops: :o :mrgreen: :lol: :idea: :grin: :evil: :cry: :cool: :arrow: :???: :?: :!: